投資信託にも税金が掛かります。

まず、投資信託の楽しみのひとつでもある分配金ですが、当然利益となりますので税金が掛かります。

公社債投資信託の場合は利子所得となりますので２０％、株式投資信託の場合は配当所得となりますので現在は１０％、平成２６年１月以降からは２０％となります。

この分配金に対しての税金は、予め源泉徴収をしてから受け取るようになっていますので、個人で確定申告を行う必要はありません。

また、投資信託を売却した際に利益が出た場合ですが、この利益にも税金が掛かります。

公社債投資信託の場合でしたら２０％、株式投資信託の場合でしたら譲渡所得として現在は１０％、平成２６年１月以降からは２０％税金が掛かるのです。

売却の際の税金は確定申告が必要となりますが、源泉徴収ありの特定口座の場合には、証券会社が源泉徴収してくれていますので、こちらも個人で確定申告を行う必要はないでしょう。

それに、投資信託が満期を迎えて元本を上回った場合の償還益に対しても、税金は掛かります。

公社債投資信託の場合には利子所得で２０％、株式型投資信託の場合には譲渡所得として現在は１０％、平成２６年１月以降からは２０％となります。